第4話 海外生命保険ってなに？

まず、どれを指すの？

海外生命保険は、外国業者の生命保険です。

• ✓日本に支店がない外国保険業者の商品
• ✓日本支店のある外資系はここに含まれない
• ✓買い方は現地契約か仲介経由になることがある

昔は節税に使われた

2007年を境に、税の扱いが変わりました。

注目される理由

節税だけでなく、運用の自由度が話題です。

• ✓現地では運用益への課税が軽い
• ✓日本の変額保険より制約が緩い場合がある
• ✓受取人を指定でき、非課税枠の対象にもなる

気をつける点

海外にあっても、日本の税の目線は残ります。

• ✓日本居住者は全世界の財産が相続税の対象
• ✓租税条約のない国では二重課税の恐れ
• ✓損失が出れば相続財産が減ることもある

リスクの全体像

海外商品は、情報も手続きも国内より重くなりがちです。

• ✓損失はそのまま資産減少につながる
• ✓情報が少ない
• ✓現地契約の手間がある
• ✓仲介業者の被害例がある
• ✓海外資産の監視は強化中

今日のまとめ

海外生命保険は、昔の節税商品ではなく、今は税務と投資の両方を見る商品です。

• ✓今は国内外で税の差が小さい
• ✓海外にあるだけで節税とは限らない
• ✓検討するなら国際税務に詳しい税理士へ